Что делать если банк не проводит платежи

10 придирок банка, из-за которых стало невозможно работать

На нашем форуме и группе в Facebook «Красный уголок бухгалтера» участились сообщения от индивидуальных предпринимателей, бухгалтеров и руководителей компаний о чрезмерной бдительности банков.

«Клерк» собрал 10 самых популярных ситуаций, с которыми приходится сталкиваться клиентам банков. Расскажите в комментариях, с какими нелепыми и тормозящими бизнес требованиями банка приходилось недавно сталкиваться вам.

«Вы в черном списке»

Это даже, скорее не придирка, а приговор.

В июне банки уже получили черные списки на 200 тысяч подозрительных клиентов.

Есть информация, что уже в сентябре этот список увеличился до 500 тыс компаний.

Конкретных критериев внесения клиентов в стоп-лист от банков пока добиться никто не может.

Но после такой негласной «метки» открыть счет в другом банке проблемно.

«Ваши операции сомнительные»

Самая распространенная ситуация: банк не проводит какой-то конкретный платеж и запрашивает документы, подтверждающие финансово-хозяйственную деятельность и фактически выполненные работы/услуги.

Случается, что банк вдруг блокирует платеж даже по контрагенту, с которым компания работает много лет и платежи по которому проходили раньше без заминок.

Стандартно банк может запросить договор. Бывает, что достаточно и счета, на основании которого был совершен платеж.

Также банк может обратиться с просьбой представить информационное письмо, объясняющее экономический смысл операций по расчетному счету.

Банк может обратить повышенное внимание на клиента, если он не выплачивает зарплату сотрудникам или у него нет арендных платежей за помещение или других расходов, которые обычно несет реально работающая организация.

Вызовут подозрения и операции, когда деньги поступают на расчетный счет от большого количества контрагентов и сразу, в тот же день, полностью переводятся другим контрагентам.

Переводы на карты физлиц

Одна из главных проблем — проблемы с переводами на карты физических лиц.

С 2017 пристально контролируют платежи физлиц, с чем уже столкнулись предприниматели. Как себя обезопасить — разбирает Анна Соколова из консалтинговой компании «Бизнес стандарт».

Банки вводят повышенные комиссии за крупные переводы физлицам. Например, один из филиалов ВТБ сообщил клиенту, что при переводе на счета физлиц больше 6 млн. рублей комиссия будет 10% вместо привычного 1%.

Блокировки счетов физлиц

Физлица тоже почувствовали контроль со стороны банков.

Недавно в соцсетях среди клиентов Сбербанка опять началась паника, на этот раз по поводу блокировки карт физических лиц до выяснения целей платежа. Не так давно массово обсуждали превращения дебетовых карт в овердрафтные и вот появился новый повод.

Пользователи Фейсбука, в частности, пишут о том, что банк пытается выявить использование карт физлиц в предпринимательской деятельности. При этом работники Сбербанка якобы звонят не получателю, а плательщику, с целью выявить за что же переведены деньги. Если отправитель денег ответит, что оплачивал услугу или товар, то карты блокируются. Причем как плательщика, так и получателя.

Это уже не первая волна таких сообщений в соцсетях. О подобной блокировке мы уже писали в конце сентября.

Однако Сбербанк опровергает массовый прозвон клиентов и блокировку карт. В сообщении, опубликованном в Фейсбуке, говорится о том, что паника по этому поводу возникает каждый месяц в течение всего этого года, причем после одного и того же сообщения в мессенджерах: «Сейчас идут проверки в Сбербанке о приеме денег за коммерч. деятельность на карты. Прозвоны начались с этой недели и идут по всем городам».

Ограничения по снятию наличности и крупным переводам

Ограничение по снятию наличности и переводам больших сумм — излюбленная претензия банков последнего времени.

Некоторые банки блокируют счета, по которым снимаются большие суммы, и требуют представить авансовые отчеты.

В Альфа-банке без документов не дают снимать больше 300 тыс руб. наличных. Об этом нам рассказал один из пользователей в «Красном уголке бухгалтера».

Недавно «Альфа-банк» сообщил клиентам, что «с 14 августа 2017 года вводит комиссию — 10% от суммы за перечисление остатка денежных средств и 25% за выдачу наличных в отношении компаний и ИП, к которым применены меры, предусмотренные федеральным законом 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Контроль за налогами

Опасно иметь незначительный объем налоговых платежей по отношению к оборотам по счету.

Заработал новый критерий благонадежности для клиентов банка: 0,9% налогов от оборота по счету.

Центробанк подготовил новые методические рекомендации для банков по выявлению и пресечению операций, действительными целями которых могут являться уклонение от уплаты налогов, обналичка, финансирование терроризма и пр. Некоторые из этих рекомендаций могут доставить большие неприятности честным бизнесменам.

Прежде всего ЦБ рекомендует обращать внимание на размер налогов и других обязательных платежей в бюджет. В качестве критерия и предложено исходить из значения 0,9% уплачиваемых налогов от дебетового оборота по счету клиента.

На «Клерк» проведен опрос, контролируют ли банки суммы налоговых платежей. Каждый пятый респондент ответил, что банк следит за их налогами.

Контроль за корпоративными картами

Центробанк выпустил еще одну методичку, в которой предписывает кредитным организациям усилить контроль за операциями по снятию наличных с корпоративных карт.

ЦБ обвиняет банки в игнорировании рекомендованной для юрлиц и ИП максимальной суммы налички, которая может быть получена с использованием корпоративных карт в течение одного операционного дня (не более 100 тыс. рублей).

Признаки из методички № 19-МР, по которым компанию или ИП признают недобросовестным:

• отношение объема получаемых за неделю наличных денег к оборотам по банковским счетам 30 % и больше;
• с даты создания юрлица прошло менее двух лет;
• деятельность клиента, в рамках которой поступают деньги на счет и списываются с него, не создает обязательств по уплате налогов. Или налоговая нагрузка минимальна;
• деньги поступают на счет от контрагентов, по банковским счетам которых идут транзитные операции;
• поступление от контрагента средств на счет клиента происходит с одновременным поступлением денег от того же контрагента на счета других клиентов;
• деньги идут на счет суммами, как правило, не превышающими 600 тыс руб.;
• снятие налички регулярно: как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трех — пяти дней со дня поступления;
• наличности снимают, как правило, не больше 600 тыс руб., либо в сумме, равной или незначительно меньшей установленного банком лимита на день;
• наличные снимаются в конце операционного дня с последующим снятием налички в начале следующего операционного дня;
• у клиента нескольких корпоративных карт, и с их использованием преимущественно проводятся операции по получению наличности.

Претензия по полномочиям руководителя

Внимательно отслеживайте окончание срока полномочий руководителя.

Обычно банки заранее уведомляют о необходимости представить документы, подтверждающие продление полномочий руководителя, но иногда случается и форс-мажор, как в ситуации с нашего форума. Там банк перекрыл доступ к счету, так как истекли полномочия директора. Цитируем форумчанина:

Претензия по молодым компаниям

Под пристальным банковским контролем находятся организации, с даты государственной регистрации которых прошел незначительный период времени.

По таким клиентам практически по любой операции банк запрашивает информацию.

Недавно писали о таком случае. Компания только начала работать, оборота нет, а банк уже требует доказать, что организация не помогает террористам. Список документов, которые надо предоставить, внушительный.

Проблемы с интернет-банкингом

Банк отказывается проводить электронные платежи, вводит ограничения на пользование интернет-банком, а к оплате принимаются платежные поручения только на бумаге.

История о том, как клиент банка столкнулся с ограничением на электронные платежи, мы рассказывали здесь. Не отказывая в обслуживании, банкиры просто перекрывают доступ к системе интернет-банкинга, вынуждая компанию формировать бумажные платежные поручения. За каждую такую платежку взимается немалая комиссия, но что самое главное — такой способ управления счетом крайне неудобен для клиентов.

Еще одна история. На наш форум обратился представитель компании, которая получила блокировку интернет-банка. В итоге стало невозможно получить назад свои деньги в сумме 1 млн. рублей. Перечислить их на другой счет нельзя, так как в открытии счета другие банки отказывают. Но обслуживающий банк предлагает выход: зачислить деньги компании в доход кредитной организации.

Как разобраться с банком

Если ваш счет заблокировали, скорее всего, придется идти в суд. Юристы успокаивают: если собрать нормальную аргументацию, вполне реально выиграть.

А к чему придирается ваш банк? Рассказывайте в комментариях.

Что делать если банк не проводит платежи

Всем привет
тема наверное актуальная на сегодняшний день, увы.
Так подскажите, кто уже столкнулся:

на расчетном счете деньги числятся, банк якобы проводит платежи, но на следующий день сообщает что платежи не проведены.

И платежи не абы какие а крупные суммы налогов в местный и федеральный бюджеты, и заработная плата.

Куда жаловаться?
в местное ГУ ЦБ РФ?
в прокуратуру?
еще идеи?

Жалуйтесь на банк

новый101
Re: БАНК НЕ ПРОВОДИТ ПЛАТЕЖИ новое
Жалуйтесь на банк

Клео
Re: БАНК НЕ ПРОВОДИТ ПЛАТЕЖИ новое
Если у вас на счете средств достаточно — то вопрос налоговой будет не к вам, а к банку.

Бух2.
Re: БАНК НЕ ПРОВОДИТ ПЛАТЕЖИ новое
А какую они вам причину назвали?

да никакую. помните анекдот в беседке на прошлой неделе гулял ( тема от IQP)? просто денег нет у банка. говорят проведем. «половину. потом. может быть» (с)

Кстати у налоговой могут остаться вопросы, т.к. раньше в 1998 так от налоговой прокатывало отмазаться, но потом стали считать, что обязанность по уплате налогов считается исполненной см момента поступления средств на РС налоговой, а не списание со счета плательщика.

Если ошибаюсь, киньте в меня ссылкой на НПА.

IQP
Re: БАНК НЕ ПРОВОДИТ ПЛАТЕЖИ новое

Кстати у налоговой могут остаться вопросы, т.к. раньше в 1998 так от налоговой прокатывало отмазаться, но потом стали считать, что обязанность по уплате налогов считается исполненной см момента поступления средств на РС налоговой, а не списание со счета плательщика.

Я ТАК ЖЕ ДУМАЮ. А ЕЩЕ ВСЁ ТОТ АНЕКДОТ ВСПОМИНАЮ:sm8:

Может это поможет?
ПОРЯДОК
УЧЕТА СУММ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА,
НЕ ПЕРЕЧИСЛЕННЫХ БАНКОМ В БЮДЖЕТНУЮ СИСТЕМУ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1. Для целей настоящего Порядка учета сумм обязательных платежей налогоплательщика, не перечисленных банком в бюджетную систему Российской Федерации (далее — Порядок), под суммами обязательных платежей налогоплательщика, не перечисленными банком в бюджетную систему Российской Федерации (далее — суммы, не перечисленные банком), понимаются денежные средства на расчетном счете налогоплательщика, в отношении которых налогоплательщик в соответствии с пунктом 2 статьи 45 Налогового кодекса Российской Федерации представил в банк платежные поручения на уплату соответствующего налога (сбора), не списанные банком с расчетного счета налогоплательщика, а также списанные с расчетного счета налогоплательщика и зачисленные на балансовый счет N 47418 («Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств») или иной счет, в результате чего денежные средства налогоплательщика не поступили на счета по учету доходов бюджетов.
2. Учет сумм, не перечисленных банком, ведется в Журнале учета сумм обязательных платежей налогоплательщиков, не перечисленных банками в бюджетную систему Российской Федерации (далее — Журнал учета).
3. Отражение сумм, не перечисленных банком, в Журнале учета осуществляется налоговым органом, начиная с даты введения в действие настоящего Приказа, на основании решения (постановления) арбитражного суда, вступившего в законную силу, и содержащего в резолютивной части положение о признании исполненной обязанности налогоплательщика по уплате данных сумм обязательных платежей.
4. Процедура рассмотрения в налоговых органах документов, представленных налогоплательщиком, и принятия решения об отражении в Журнале учета сумм, не перечисленных банком, определяется руководителем УФНС России по соответствующему субъекту Российской Федерации, руководителем Межрегиональной инспекции по крупнейшим налогоплательщикам в соответствии с настоящим порядком (рассмотрение документов и принятие решений специально созданными комиссиями, структурными подразделениями налогового органа, в ином порядке).
5. Отражение в Журнале учета сумм, не перечисленных банком, налогоплательщика, состоящего на учете в межрегиональной инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам, производится межрегиональной инспекцией ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам самостоятельно.
6. Отражение в Журнале учета сумм, не перечисленных банком, в размере до 1 (одного) миллиона рублей включительно в совокупности на одного налогоплательщика производится инспекцией ФНС России по месту нахождения налогоплательщика (кроме межрегиональных инспекций ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам) самостоятельно.
7. Руководителям управлений ФНС России по субъектам Российской Федерации надлежит обеспечить контроль за обоснованностью отражения в Журнале учета сумм, не перечисленных банком, в размере до 1 (одного) миллиона рублей включительно в совокупности на одного налогоплательщика инспекциями ФНС России по месту нахождения налогоплательщика (кроме межрегиональных инспекций ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам).
8. При отражении в Журнале учета сумм, не перечисленных банком, налоговый орган рассматривает следующие документы:
— решение (постановление) арбитражного суда, вступившее в законную силу и содержащее в резолютивной части положение о признании исполненной обязанности налогоплательщика по уплате данных сумм обязательных платежей;
— платежные поручения налогоплательщика с отметками банка о принятии их к исполнению. На принятых к исполнению платежных поручениях в поле «Поступ. в банк плат.» (поле 62) ответственным исполнителем банка проставляется дата поступления в банк платежного поручения. В поле «Отметки банка» (поле 45) проставляются штамп банка, дата приема и подпись ответственного исполнителя. Оформление платежных поручений должно соответствовать требованиям Приказа Министерства финансов Российской Федерации от 24.11.2004 N 106н «Об утверждении правил указания информации в полях расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации»;
— выписки банка, подтверждающие наличие достаточного денежного остатка на счете налогоплательщика для уплаты соответствующего налога в бюджетную систему Российской Федерации и корреспонденцию счетов в случае списания данного денежного остатка со счета налогоплательщика.
9. По каждому факту получения информации о суммах, не перечисленных банком, налоговый орган проводит полный комплекс контрольных мероприятий, предусмотренных методическими рекомендациями по организации работы налоговых органов по проведению контрольных мероприятий, направленных на выявление и пресечение нарушений, связанных с исполнением банками (филиалами) расчетных документов на перечисление обязательных платежей клиентов в бюджетную систему Российской Федерации, и методическими рекомендациями по организации работы налоговых органов по выявлению и систематизации признаков недобросовестности налогоплательщиков при осуществлении ими налоговых платежей через неплатежеспособные банки.
10. Суммы, не перечисленные банком, свыше 1 (одного) миллиона рублей в совокупности на одного налогоплательщика отражаются инспекцией ФНС России по месту нахождения налогоплательщика (кроме межрегиональных инспекций ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам) по поручению руководителя (заместителя руководителя) управления ФНС по соответствующему субъекту Российской Федерации.
11. Для рассмотрения вопроса об отражении в Журнале учета сумм, не перечисленных банком, свыше 1 (одного) миллиона рублей в совокупности на одного налогоплательщика в управление ФНС России по соответствующему субъекту Российской Федерации налоговым органом по месту нахождения налогоплательщика направляются документы, перечисленные в пункте 8 настоящего Порядка, с приложением пояснительной записки о проведенных налоговым органом контрольных мероприятиях, направленных на снижение сумм, не перечисленных банком, и выявленных доказательствах недобросовестности налогоплательщика, представленных налоговым органом в судебном заседании.
12. По результатам рассмотрения документов, представленных инспекцией ФНС России, управление ФНС России по соответствующему субъекту Российской Федерации в 5-дневный срок:
— поручает инспекции ФНС России отразить в Журнале учета суммы, не перечисленные банком, на основании вступившего в силу решения арбитражного суда о признании обязанности налогоплательщика по уплате налога исполненной;
— утверждает перечень дальнейших действий инспекции ФНС России по изменению ситуации в пользу налоговых органов;
— решает вопрос о применении мер ответственности к должностным лицам инспекции ФНС России, не обеспечившим сбор и формирование необходимых доказательств для установления недобросовестности налогоплательщика, в результате чего арбитражным судом было принято решение о признании обязанности налогоплательщика по уплате налога исполненной.
13. На основании решений арбитражных судов о признании обязанности налогоплательщика по уплате налога исполненной, зафиксированных в Журнале учета, налоговый орган производит отражение в карточке «РСБ» сумм, не перечисленных банком.
14. Запись в Журнале учета об отражении сумм, не перечисленных банком, подлежит исключению из Журнала учета (путем переноса записи из действующей части Журнала учета в архивную часть) в следующих случаях:
а) при пересмотре решения (постановления) арбитражного суда, на основании которого в Журнале учета была отражена сумма, не перечисленная банком, и принятии решения (постановления) арбитражного суда, вступившего в законную силу, о непризнании (отказе в признании) обязанности налогоплательщика исполненной;
б) в случае отмены решения (постановления) арбитражного суда, на основании которого в Журнале учета была отражена сумма, не перечисленная банком, и направлении дела на новое рассмотрение;
в) при отзыве платежного поручения по суммам, не перечисленным банком, налогоплательщиком (или исполнение налогоплательщиком действий по отзыву в соответствии с пунктом 9 Приложения 3 к настоящему Приказу) и уплате сумм обязательных платежей через платежеспособный банк;
г) при погашении всей суммы, не перечисленной банком, в результате возобновления деятельности банка, а также в ходе конкурсного производства или по условиям мирового соглашения;
д) в налоговом органе по предыдущему месту нахождения при передаче налогоплательщика на учет в налоговый орган по новому месту нахождения;
е) при ликвидации налогоплательщика и банка.
15. Исключение из Журнала учета сумм, не перечисленных банком, налогоплательщика, состоящего на учете в межрегиональной инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам, производится межрегиональной инспекцией ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам самостоятельно.
16. Исключение из Журнала учета сумм, не перечисленных банком, в размере до 1 (одного) миллиона рублей включительно в совокупности на одного налогоплательщика производится инспекцией ФНС России по месту нахождения налогоплательщика (кроме межрегиональных инспекций ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам) самостоятельно.
17. Руководителям управлений ФНС России по субъектам Российской Федерации надлежит обеспечить контроль за обоснованностью исключения из Журнала учета сумм, не перечисленных банком, в размере до 1 (одного) миллиона рублей включительно в совокупности на одного налогоплательщика.
18. Для рассмотрения вопроса об исключении из Журнала учета сумм, не перечисленных банком, свыше 1 (одного) миллиона рублей в совокупности на одного налогоплательщика инспекция ФНС России направляет в управление ФНС России по соответствующему субъекту Российской Федерации копии следующих документов:
а) решения (постановления) арбитражного суда, вступившего в законную силу, об отказе в признании обязанности налогоплательщика исполненной;
б) решения (постановления) арбитражного суда об отмене решения (постановления) арбитражного суда, вступившего в законную силу и содержащего в резолютивной части положение о признании исполненной обязанности налогоплательщика, и направлении дела на новое рассмотрение;
в) документов, представленных налогоплательщиком, в связи с отзывом из банка платежного поручения по суммам, не перечисленным банком, и уплате сумм обязательных платежей через платежеспособный банк;
г) документов, подтверждающих погашение задолженности банка по платежному поручению налогоплательщика по суммам, не перечисленным банком, в результате возобновления деятельности банка, а также в ходе конкурсного производства банка или по условиям мирового соглашения банка с конкурсными кредиторами;
д) документов, подтверждающих снятие налогоплательщика с учета в связи с изменением местонахождения или в связи с ликвидацией.
19. По результатам рассмотрения представленных документов управление ФНС России по соответствующему субъекту Российской Федерации в 5-дневный срок доводит до сведения инспекции ФНС России по месту нахождения налогоплательщика поручение об исключении из Журнала учета сумм, не перечисленных банком.

IQP
Re: БАНК НЕ ПРОВОДИТ ПЛАТЕЖИ новое
Может это поможет?

ОК, большое спасибо, пригодится думаю.

Если денег нет значит банк банкрот выводите деньги.

Ну я думаю можно и в суд обратится
1. они нарушают условия договора
2, пользуются вашими средствами
3. вменить им насчитываемые вам пени и штрафы по налогам

А хде это «жми сюда» .

чуть выше в этой теме 🙂

Новый 101, В ссылке не найду раздел где нужно жаловаться, соориентируйте пожалуйста.

Единственное что нашла-
С помощью этой страницы сайта Банка России Вы можете направить в электронном виде предложения, а также информацию о недочетах и нарушениях в работе временных администраций, конкурсных управляющих кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций.

но у этого банка нет временного управления и лицензия не отозвана:sm11:

Четыре причины, по которым банк не исполнит платежное поручение

По законодательству банк вправе отказать клиенту в исполнении его платежного поручения. Чтобы оперативно отреагировать на возврат платежки, клиент должен понимать, что не так. Дело в том, что банк не обязан объяснять причины своего отказа. И далеко не всегда в законе прописан четкий алгоритм действий. Разберемся, когда банк может не принять платежку и чем это грозит предпринимателю.

Условия приема банком к исполнению платежного поручения установлены в статье 864 ГК РФ. Банк не примет платежное поручение при таких обстоятельствах:

• у клиента нет права распоряжаться деньгами на счете;
• платежное поручение не соответствует требованиям;
• на счете не хватает денег для платежа;
• приостановлены операции по банковскому счету предпринимателя – в этом случае банк руководствуется Федеральным законом от 7 августа 2001 № 115-ФЗ ( далее – Закон № 115-ФЗ).

Причина 1. У клиента нет права распоряжаться деньгами на счете

Банк обязан убедиться, что плательщик вправе распоряжаться деньгами на счете. Для этого в случае с электронной платежкой банк проверяет наличие электронной подписи – аналога собственноручной подписи, а также что платежка удостоверена кодами, паролями, средствами, подтверждающими полномочия лица на право распоряжаться денежными средствами (это требование пункта 1.24 Положения ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П ).

Если платежное поручение сформировано в бумажном виде, то банк проверит:

— наличие и соответствие собственноручной подписи лиц, которые указаны в банковской карточке с образцами подписей;

— соответствие оттиска печати (если она есть) образцу, заявленному в карточке при открытии счета в банке.

При приеме платежного поручения без открытия банковского счета проверят собственноручную подпись предпринимателем, если платежка бумажная. Если электронная, то номер, код или иной идентификатор электронного средства платежа.

Если банк заподозрит, что транзакция проводится без согласия владельца счета, то операцию по зачислению денежных средств могут приостановить на срок до 2 дней. Это правило появилось в сентябре 2018 года (поправка внесена в Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»), оно распространяется на счета как юридических, так и физических лиц.

Не всегда банк может распознать несанкционированный доступ третьего лица к расчетному счету несмотря на то, что корректность электронной подписи проверяется банком с применением специальных технических средств. Позаботиться о защите собственных компьютеров и сохранности сертификатов электронной подписи должен сам предприниматель.

Суды могут встать на сторону банка. Так, ФАС Волго-Вятского округа рассматривал случай несанкционированного списания средств со счета компании, которая потребовала вернуть 1 млн. 25 тыс. рублей. Банк отказался возмещать денежные средства, и суд его поддержал.

Проведенная банком техническая экспертиза подтвердила, что спорные электронные платежные поручения содержали корректную ЭП клиента: предъявленная электронная подпись принадлежала генеральному директору клиента.

Судьи пришли к выводу, что клиент обязан хранить в тайне ключ ЭП, немедленно требовать приостановления действия сертификата ключа подписи, если есть подозрения, что он использован без ведома владельца. Так как владелец электронной подписи не соблюдал эти правила, то вина и возмещение убытков возлагается на него. Банк не несет ответственности за последствия исполнения электронного платежного документа, защищенного корректной ЭП клиента. Суд признал, что виновником возникновения убытков считается сама компания-клиент (постановление ФАС ВВО от 25.07.2014 № А43-17091/2011).

Причина 2. Реквизиты платежного документа не соответствуют банковским требованиям

Реквизиты платежного поручения должны соответствовать требованиям законодательства и банковским правилам (п. 1 ст. 864 ГК РФ). Если это не так, банк может уточнить содержание платежного поручения. Запрос сделают сразу, как только банк получит платежку от клиента. Если ответа в заданный банком срок не будет, платеж не проведут, а поручение вернут плательщику.

Допустим, что все требования к платежке выполнены, но допущена ошибка в одном единственном реквизите, например, ИНН. Значит ли это, что платежка не соответствует банковскими правилам? С одной стороны, не выполнены требования п. 1 ст. 864 ГК РФ, так как неверно заполнен один из реквизитов. С другой стороны, платежное поручение составлено в корректной форме, ошибка только в одном реквизите. Законодательно вопрос не урегулирован, поэтому обратимся к судебной практике.

В одном из дел суд рассмотрел иск ИП к банку. Предприниматель неверно указал ИНН получателя, банк списал денежные средства, и деньги ушли в неизвестность. Судьи пришли к выводу, что проверка реквизитов – это обязанность ИП. Банк не обязан уточнять реквизиты получателя денежных средств (постановление ФАС Волго-Вятского округа от 20.12.13 № А43-5593 /2013). Похожее дело рассматривал ФАС Западно-Сибирского округа, и суд тоже встал на сторону банка. Арбитры отметили, что за правильность заполнения реквизитов расчетного документа отвечают должностные лица организации, составившей расчетный документ (постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 27.12.2011 № А45-7012/2011).

Итак, банки не обязаны требовать от плательщика уточнений по содержанию поручения, если один реквизит указан ошибочно, а в остальном все верно. В такой ситуации банк не приостановит операцию по зачислению денег на указанный плательщиком счет.

Ошибка в указании банковского идентификационного кода (БИК) банка-получателя контролируется самим банком, но также не является причиной уточнения реквизитов. Вопрос лишь во времени обработки такого поручения.

Важно не упустить, что некорректное заполнение реквизитов платежного документа может иметь для плательщика негативные последствия, если речь о расчетах с бюджетной системой. Например, неверно указанный счет казначейства, название банка получателя или ошибка в первых трех цифрах кода бюджетной классификации при уплате страховых взносов на травматизм в ФСС, приведет к тому, что налог не поступит в бюджет. Отсюда – санкции налоговых органов.

Причина 3. На счете не хватает денег для платежа

Для совершения платёжной операции на счете должно быть достаточно денежных средств. Они списываются с расчетного счета клиента в очередности, закрепленной в статье 855 ГК РФ. Например, сначала оплачиваются исполнительные документы, которые подтверждены судом – по алиментам, заработной плате. Затем – налоги, другие бесспорные требования по исполнительным документам, в последнюю очередь – любые другие требования по мере их поступления (календарной очередности).

Допустим, в банк поступило платежное поручение второй очереди от клиента, а после этого – исполнительный лист. При недостатке денежных средств на счете банк обязан списать деньги в порядке очереди, закрепленной в статье 855 ГК РФ. Если денежных средств на счете достаточно, платежные поручения исполняются по мере их поступления в банк. Судебная практика такой подход подтверждает (Определение ВАС РФ от 18.02.2009 № 1096/09 № А43-4886/2008-7-127; постановление ФАС Уральского округа от 24.12.2013 № Ф09-13638/13 № А60-45508/2012).

Может случиться, что подошел срок уплаты налогов, но в банк поступили исполнительные листы, платежи по которым исполняются первыми. При нехватке денег на счете для погашения всех требований и уплаты налога последний не считается уплаченным (подп. 1, 4, 5 п. 4 ст. 45 Налогового кодекса РФ).

Неправильно указанная в платежном поручении очередность платежа тоже станет проблемой плательщика: важная платежка на уплату налогов не уйдет вовремя, а налоговая начислит штрафы, пени. Если же банк несвоевременно перечислит налог, то обязанность по его уплате считается исполненной. Недоимка становится задолженностью банка. Требовать погашения этой задолженности от предпринимателя или организации налоговая инспекция не вправе. Плательщику нужно обратиться в банк за разъяснениями причин и в налоговую инспекцию с заявлением о зачете денежных средств, не перечисленных банком в бюджет РФ, в счет уплаты налога (постановление Арбитражного Суда Московского округа от 27.04.2017 N Ф05-4865/17 № А40-176221/2016).

К такому заявлению нужно приложить документы, которые подтвердят факт уплаты налога:

— справку об остатке денежных средств по расчетному счету в банке;

— выписки банка по счету;

— копию платежного поручения на перечисление налога с отметкой банка о принятии;

— информацию с сайта ЦБ РФ и прочее (постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 06.10.2017 № Ф06-23166/17 по делу № А65-440/2016).

Если такие меры не предпринять, то не исключено, что инспекция признает недоимку, за которой последуют санкции.

Причина 4. Банк приостановил операции по счету

Банк не проведет платежное поручение, если сочтет, что операция носит сомнительный характер (ч. 11 ст. 7 Закона № 115-ФЗ). Причину отказа банк сообщать не обязан (ст. 4 закона № 115-ФЗ). Достаточно двух таких операций в течение года, чтобы договор банковского обслуживания с клиентом был расторгнут (абз. 2 п. 5.2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).

Полный перечень признаков, указывающих на необычный характер операций, можно изучить в приложении к Положению ЦБ РФ от 2 марта 2012 № 375-П. Подозрения вызовут запутанные или необычные сделки; операции, которые не имеют очевидного экономического смысла или законной цели, не соответствуют виду деятельности организации, указанному в учредительных документах.

К подозрительным отнесут сделки, которые дадут основание полагать, что их цель — уклонение от обязательного финансового контроля. Например, на том основании, что клиент не ответит на запрос банка о пояснениях по какой-либо операции (постановление Арбитражного суда Уральского округа от 06.09.16 № Ф09-8861/16 по делу № А47-2538/2014).

Банк вправе самостоятельно определять объем документов, которыми можно «оправдать» подобную операцию. Если клиент не представит запрошенное, банк вправе отказаться от исполнения платежного поручения (постановление Президиума ВАС РФ от 09.07.2013 N 3173/13 по делу N А40-32140/12-58-295).

Подозрительное платежное поручение грозит компании не только требованием представить подтверждающие документы и пояснения по сделке), но и задержкой в перечислении средств или даже расторжением договора (решение Арбитражного суда Ярославской области от 08.11.2014; постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 04.03.2015 № А82-6897/2014).

Поэтому не затягивайте с предоставлением необходимых документов и не игнорируйте требования банка. Если же банк получит все запрошенное, но останется при своем мнении, обращайтесь с заявлением о реабилитации в специальную межведомственную комиссию при ЦБ РФ. Требования к такому заявлению и пакет документов, который необходимо приложить, можно найти в Указании Банка России от 30.03.2018 № 4760-У. Отправить заявление и документы можно как на бумажном носителе, так и в электронном виде через сервис «Интернет-приемная Банка России». Учтите, что решение, принятое межведомственной комиссией, пересмотру не подлежит.

Когда банк вернет платежку

Бумажные платежки банк обязан вернуть не позднее следующего рабочего дня с даты получения. На документах при этом должны быть такие отметки: дата поступления в банк, дата и причина возврата, штамп банка и подпись уполномоченного сотрудника (п. п. 2.13, 2.15 Положения № 383-П).

Электронное платежное поручение, которое не было исполнено, банк аннулирует. Уведомление об этом направляется клиенту в электронном виде не позднее следующего рабочего дня с даты получения платежки. В уведомлении банк укажет, что поручение аннулировано, дату и причину его возврата. Причину банк может указать в виде кода (такой код устанавливается самими банком, о нем информируют клиента – п. 2.13, 2.15 Положения № 383-П).

Какую ответственность несет банк

Банк примет платежное поручение к исполнению, если все условия выполнены, и перечислит средства получателю в установленный срок (п. 2.13 Положения № 383-П). За нарушение этого срока банк уплатит клиенту проценты по ставке рефинансирования -это прямая норма Закона о банках и банковской деятельности.

За нарушение срока перечисления налогов, сборов и страховых взносов банк и его должностных лиц оштрафуют (по статье 133 НК РФ и статье 15.8 КоАП РФ).

Что делать если банк не проводит платежи

Если вы пополняете карту на сумму меньше гривень, банк возьмет 50 гривень комиссии. Расспросите оператора кол-центра или менеджера, сколько дней в каком случае уйдет на обработку платежа. Как узнать сумму платежа Проще всего позвонить в кол-центр. Сколько будет стоить холодильник за грн в рассрочку от Альфа-Банка Если я куплю холодильник в рассрочку на 9 месяцев рассрочки, но погашу ее досрочно за 6, то переплата составит всего 7,2 гривень. Итоговая стоимость холодильника — ,2 гривень, ежемесячный платеж — ,2.

Безопасные интернет-платежи 3D Secure

Банк уже неделю не проводит платежи юр лица. Что можно предпринять? Для начала узнайте причину. У меня такой вопрос. Работодатель по постановлению пристава удерживал и якобы перечислял алименты, выдавал платежные поручения, но деньги до адресата не доходили, по запросу в банк выяснилось что данные платежи не проводились. Что мне сделать чтобы наказать работодателя? Добрый день! Написать заявление в трудовую инспекцию. Банк-банкрот, платежи не проводятся, когда приставы могут снять взыскания?

Был оформлен автокредит с банком Сетелем. Все платежи проводятся в срок и в полном объёме,о чем есть соответствующая выписка. В августе все было отправлено, переписка имеется. Однако сейчас банк выставляет штраф руб за то,что, якобы, документ КАСКО не был предоставлен Как и куда сейчас корректно подать претензию?

В банк и нужно направлять такую претензию с приложением необходимых документов. Добрый день, если банк официально выставляет штраф, то есть письменно и в виде претензии, вам необходимо отправить ответ на данную претензию с приложением подтверждающих документов. Максим, Вам нужно направить претензию в банк. Переписку лучше вести путем почтовых отправлений ценным письмом с описью вложения. Если обычным или заказным письмом, то доказать будет сложно — но в любом случае дата заключения договора по КАСКО в любом случае будет говорить в Вашу пользу.

Сегодня проводила платежи через клиент банк, в одном из платежных поручений допустила ошибку, позвонила в банк, вместе с консультантом оформила отмену, а новый без ошибки, отправила на использование. А итоге банк провел не правильный платеж, а на правильный денег не хватило. Предусмотрена ли в этом случае какая-то ответственность?

Как наказать банк? Вы зачем хотите вменить ответственность, и что в итоге хотите получить. Компенсацию материальную вы не получите, на жалобы потратите время и силы моральные. Кроме того имеет место ваша ошибка. Будьте внимательней и пойдите в банк и сделайте письменное заявление на возврат платежа.

Ужачи вам. В том году, проводил транзакцию через сбербанк онлайн. Оплачивал обучение в Университете. Платеж успешно выполнен, но так и не поступил на счет университета, из , на счет университета поступило только 40 копеек. Написал претензию в банк, но в ответ пришел отказ, и по словам банка, такой операции не было, В ответе из банка на претензию, найден перевод на 40 копеек, но на , нет.

Карту заблокировали. Все чеки есть. Что делать в этой ситуации? Сейчас сначала необходимо предъявить письменное требование о переводе согласно документам, не сделают — иск в суд.

Где найти образец расторжения договора с клиникой и банком? Для начала пишите в произвольной форме расторжение договора с клиникой, а на основании расторжения договора с клиникой расторгаете договор с банком. Это в общем. А для правильного ответа нужно понимать. Что за договор с клиникой и банком, какие там условия и предусмотрены ли там расторжение в одностороннем порядке.

Бесплатный вопрос юристам онлайн.

Почему по инвойсу нельзя делать платежи?

Три вида проверок, которые банк проводит с вашими счетами по 115-ФЗ

Как восстановить квитанцию об оплате Поделиться в соцсетях: Каждый месяц мы совершаем хотя бы один-два платежа: за квартиру, за электричество, за капитальный ремонт дома, за телефон, за интернет, детский сад, школу… А еще есть квитанции об оплате госпошлин, штрафов, кредитов и т. Будем откровенны: хранить их в одном месте года, как это предписывают правила, абсолютно нереально. А вот потерять квитанцию об оплате — проще простого. В ряде случаев — если платеж был правильно обработан и зачислен на счет получателя — квитанция и не требуется. Но в жизни каждого случались неприятные моменты, когда деньги оплачены, а квитанция потерялась. Итак, как восстановить чек об оплате услуг? В архиве операций по карте Данный способ самый простой, быстрый и доступный, но подходит только для тех операций, которые вы совершали безналичным способом через устройства самообслуживания — платежные терминалы и банкоматы.

Новые правила валютного контроля: упрощение работы с банком

Что делать заемщику, который столкнулся с просьбой банка о досрочном погашении кредита? О том, как избавиться от них и просроченного заема, читайте в этой статье. Ну и третий случай, в котором это требование может быть озвучено, это если плательщик нарушил условия договора. Например, потеря работы, арест имущества, подделка документов и прочие. Как правило, банки выдвигают такие требования, если существует просрочка более 3 месяцев или график договора был наруше более 3 раз, а срок просрочки составлял месяц и более. Однако, согласно закону, банк не вправе требовать рассчитаться по задолженности досрочно, если у заемщика трудное финансовое положение. То есть, если дело дойдет до суда, то правда будет на вашей стороне, такие действия банка будут признаны неправомерными. Заемщику при этом следует обратиться за помощью к грамотному юристу или кредитному брокеру. О суде в пользу заемщика читайте по этой ссылке.

Банки не дают украинцам вести международный бизнес. Почему по инвойсу нельзя делать платежи?

Банк уже неделю не проводит платежи юр лица. Что можно предпринять? Для начала узнайте причину. У меня такой вопрос. Работодатель по постановлению пристава удерживал и якобы перечислял алименты, выдавал платежные поручения, но деньги до адресата не доходили, по запросу в банк выяснилось что данные платежи не проводились. Что мне сделать чтобы наказать работодателя? Добрый день! Написать заявление в трудовую инспекцию. Банк-банкрот, платежи не проводятся, когда приставы могут снять взыскания?

Как восстановить квитанцию об оплате?

Банки У моего банка отозвали лицензию: что делать За нарушение правил, прописанных в законе, Банк России отзывает у банков-нарушителей лицензии. Что делать, если ваш банк оказался ненадежным? Банк России отзывает лицензию, если организация систематически нарушает требования законодательства и нормативных актов Банка России. Банк России отзывает лицензию по основаниям, предусмотренным ст.

Payment Process

Может ли должник в одностороннем порядке изменить назначение платежа, если деньги по платежному поручению уже перечислены Убедитесь, что верно направляете платеж Законодательство не запрещает производить оплату за третье лицо ст. Кредитор обязан принять такое исполнение. Но риск возможных последствий исполнения обязательства ненадлежащему лицу несет должник ст. Если он перечислит средства ошибочно, кредитор не утратит право обратиться к нему с иском и потребовать задолженность. Должнику придется тратить время и взыскивать оплату с ненадлежащего получателя. Например, кредитор обратился в суд и потребовал вернуть средства. Должник возразил, так как перечислил средства лицу, которому кредитор уступил право требования. Суд счел действия должника ненадлежащим исполнением обязательств по оплате, поскольку должник и кредитор договорились об ином порядке ликвидации задолженности. Перечисление средств третьему лицу снимало с должника ответственности за просрочку постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от

Образец письма об уточнении назначения платежа поможет составить документ в банк или контрагенту

Тем не менее, именно сейчас для многих российских предпринимателей наступило оптимальное время, чтобы перейти на легальный режим работы с иностранными заказчиками либо в принципе задуматься о вероятности ведения бизнеса в этом направлении. Теперь правила валютного контроля изменились, и совсем не в сторону ужесточения требований со стороны фискальных органов. Определение Понятие валютного контроля относится только к тем фирмам, которые имеют бизнес с партнерами из других стран, а также работают с зарегистрированными за границей России компаниями. Вам необходимо проходить процедуру валютного контроля, если вы: получаете средства от зарубежных партнеров; оплачиваете услуги или товары, предоставляемые зарегистрированными за границей предприятиями; рассчитываетесь с представительством иностранного партнера в России; ведете расчеты с иностранным гражданином, который находится на территории РФ. Эта процедура проводится, чтобы убедиться в полноте поступления причитающихся средств от иностранцев российским компаниям, или в обоснованности перечисления средств на иностранный счет. Регулирует процедуру Закон о валютном регулировании и валютном контроле, а непосредственным ее проведением занимается банк, через который поступают средства. Сотрудник финансового учреждения запрашивает информацию по сделке у компании, при этом для ее подтверждения необходимо представить сканированные документы — товарно-транспортные декларации, контракты, акты и пр. Специалист проводит проверку, и если не возникнет вопросов, валютный контроль будет завершен. Упрощенный валютный контроль проходят такие гиганты рынка, как Эппл, Гугл плей, Букинг и пр.

Что делать если банк не проводит платежи

Сейчас возможности перевода денежных средств доступны любому человеку и следовательно востребованы всеми. С развитием межгосударстенного бизнеса и миграции трудовой силы из одной страны в другую очень остро встает вопрос о переводах заработанных денег родственникам на родину, с минимальными потерями и максимально быстро. Существуют даже страны, где денежные переводы населения из-за границы составляет большую часть ВВП!

Добрый день, коллеги, банк не проводит платежи, в том числе и через клиент-банк с вопросом почему не проведены платежи и когда.

Алименты перечислялись через банк на карту. Сейчас наш банк платежи физ лицам не проводит, естественно алименты мы перечислить не можем. Мы обязаны уже перечислить алиментов, но не можем из-за банка. Можно ли перечислить в октябре сразу за 2 месяца алименты за авг и сентябрь или как правильно поступить чтобы не нарваться на штрафы за просрочку алиментов? Дело в том, что алименты относятся к первой очереди. И при блоктровке счета такие платежи все равно должны осуществляться.

Для целей настоящего Порядка учета сумм обязательных платежей налогоплательщика, не перечисленных банком в бюджетную систему Российской Федерации далее — Порядок , под суммами обязательных платежей налогоплательщика, не перечисленными банком в бюджетную систему Российской Федерации далее — суммы, не перечисленные банком , понимаются денежные средства на расчетном счете налогоплательщика, в отношении которых налогоплательщик в соответствии с пунктом 2 статьи 45 Налогового кодекса Российской Федерации представил в банк платежные поручения на уплату соответствующего налога сбора , не списанные банком с расчетного счета налогоплательщика, а также списанные с расчетного счета налогоплательщика и зачисленные на балансовый счет N «Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств» или иной счет, в результате чего денежные средства налогоплательщика не поступили на счета по учету доходов бюджетов. Учет сумм, не перечисленных банком, ведется в Журнале учета сумм обязательных платежей налогоплательщиков, не перечисленных банками в бюджетную систему Российской Федерации далее — Журнал учета. Отражение сумм, не перечисленных банком, в Журнале учета осуществляется налоговым органом, начиная с даты введения в действие настоящего Приказа, на основании решения постановления арбитражного суда, вступившего в законную силу, и содержащего в резолютивной части положение о признании исполненной обязанности налогоплательщика по уплате данных сумм обязательных платежей. Процедура рассмотрения в налоговых органах документов, представленных налогоплательщиком, и принятия решения об отражении в Журнале учета сумм, не перечисленных банком, определяется руководителем УФНС России по соответствующему субъекту Российской Федерации, руководителем Межрегиональной инспекции по крупнейшим налогоплательщикам в соответствии с настоящим порядком рассмотрение документов и принятие решений специально созданными комиссиями, структурными подразделениями налогового органа, в ином порядке. Отражение в Журнале учета сумм, не перечисленных банком, налогоплательщика, состоящего на учете в межрегиональной инспекции ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам, производится межрегиональной инспекцией ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам самостоятельно. Отражение в Журнале учета сумм, не перечисленных банком, в размере до 1 одного миллиона рублей включительно в совокупности на одного налогоплательщика производится инспекцией ФНС России по месту нахождения налогоплательщика кроме межрегиональных инспекций ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам самостоятельно. Руководителям управлений ФНС России по субъектам Российской Федерации надлежит обеспечить контроль за обоснованностью отражения в Журнале учета сумм, не перечисленных банком, в размере до 1 одного миллиона рублей включительно в совокупности на одного налогоплательщика инспекциями ФНС России по месту нахождения налогоплательщика кроме межрегиональных инспекций ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам.

Что делать, если вы представили в банк платежное поручение на уплату налога, но банк деньги в бюджет не перевел?

В деловой практике встречаются ситуации, при которых налогоплательщик, имея средства на расчетном счете, представил в банк платежное поручение на перечисление налога, однако финансовое учреждение в бюджет деньги не перевело (например, по причине отзыва лицензии). Что следует предпринять налогоплательщику, чтобы его не признали неуплатившим налог?

Как будет действовать налоговая инспекция

У налоговой инспекции в таких обстоятельствах возникает некая коллизия. С одной стороны, она не получает информации о выполнении налогоплательщиком своих обязанностей, поскольку платеж не дошел до получателя – бюджета РФ. Поясним, что учет поступлений ведет Федеральное казначейство на основании приказа Минфина России от 18.12.2013 № 125н. Затем данные по поступившим суммам передаются в территориальный орган ФНС, который, в свою очередь, должен отражать их в картотеке расчетов с бюджетом (РСБ).

С другой стороны, сведения о налогах, которые должен внести в бюджет налогоплательщик, у инспекции все-таки имеются. Такая информация содержится в декларациях или расчетах, представляемых по итогам отчетных или налоговых периодов (п. 1 ст. 80 НК РФ).

В подавляющем большинстве случаев налоговая инспекция признает недоимкой ту сумму, которую заявил к уплате налогоплательщик, и которая так и не дошла до бюджета. Более того, налогоплательщику будут предъявлены санкции в виде пеней и штрафов (п. 1 ст. 69, пп. 1, 2 ст. 70, пп. 1, 3 ст. 75 НК РФ).

О существующих точках зрения на признание факта уплаты налога через банк, не имеющий средств на корсчете, читайте в материалах:

Что нужно предпринять налогоплательщику

В таких обстоятельствах налогоплательщику следует направить в налоговую инспекцию заявление или информационное письмо и приложить к нему документы, способные подтвердить факт платежа по налогу:

• Платежное поручение на уплату налога. При этом:
  • Если платежное поручение оформлялось в бумажном виде, то нужно приложить второй экземпляр, на котором стоят отметки банка – штампа и подписи оператора о принятии поручения к исполнению. Такой экземпляр налогоплательщику нужно заверить (абз. 1, 5 п. 2.13 положения «О переводе денежных средств», утвержденного Банком России 19.06.2012 № 383-П).
  • Если платежное поручение представлялось в электронной форме, то приложить следует распечатку такого поручения, а также уведомление банковского учреждения о приеме платежки к исполнению с обязательным указанием даты приема (п. 1.24, абз. 3 п. 2.13 положения о переводе денежных средств).
• Выписку из банка, из которой видно, что на дату предъявления платежного поручения на счете было достаточно средств для уплаты полной суммы налога.

Представлять указанные документы лучше всего непосредственно в налоговую инспекцию: таким путем удастся поставить отметку об их принятии на рассмотрение. Можно отправить и почтой, но здесь нужна оперативность, которую почтовый сервис не обеспечит.

Как обжаловать отказ налоговой инспекции

Следует быть готовым к тому, что инспекция даже при получении документов, подтверждающих дисциплинированность налогоплательщика, признает обязанность по уплате налога неисполненной. Налоговый орган на основании п. 1 ст. 69 НК РФ выставит требование об уплате налога и предъявит санкции в виде пеней и штрафов.

Это требование надо обязательно обжаловать сначала в вышестоящей налоговой инстанции, а затем, если результат окажется неудовлетворительным, в арбитражном суде (пп. 12 п. 1 ст. 21, ст. 137, п. 1 ст. 138 НК РФ).

Письменная жалоба должна иметь следующие приложения:

• Копию заявления с приложениями, направленного в налоговую инспекцию, и содержащие аргументы о выполнении своих обязательств перед бюджетом.
• Заявление с просьбой приостановить исполнение требования налогового органа. Если просьба будет удовлетворена, то на время разрешения спорной ситуации взыскание средств с расчетного счета налогоплательщика производиться не будет (п. 2 ст. 45, п. 1 ст. 46, абз. 2 п. 5 ст. 138 НК РФ).

О том, какие аргументы могут служить подтверждением добросовестности плательщика налогов, читайте в статье «Банк остался без лицензии – что с вашими налогами? » .

Проведите сверку расчетов

После подачи в налоговую инспекцию заявления следует запросить сверку расчетов с бюджетом, которая проводится согласно абз. 3 п. 7 ст. 45 НК РФ. Получение такого рода информации позволит налогоплательщику внимательно реагировать на возникновение разногласий.

Вышеуказанные выше действия можно предпринимать также в отношении налоговых авансовых платежей, страховых взносов, пеней и штрафов (п. 8 ст. 45, п. 3 ст. 58 НК РФ), если по ним налогоплательщику предъявляются претензии.

О том, в какой форме ИФНС выдаст справку о состоянии расчетов с бюджетом, читайте в материале «Обновилась справка расчетов с бюджетом».

Если банк не осуществил перевод денег в оплату налога по документу, оформленному налогоплательщиком, то последнему, чтобы его не сочли неплательщиком, следует обратиться в ИФНС с заявлением, подкрепленным документами, подтверждающими факт платежа. Непринятие таких мер приведет к возникновению недоимки и начислению пеней и штрафа.